Ryzyko odpowiedzialności karnej w działalności gospodarczej. Compliance

Wprowadzenie

Wykaz skrótów

Wykaz literatury

Rozdział 1. Ryzyko karnoprawne w działalności gospodarczej

• 1. Wstęp
• 2. Prawo karne w systemie regulacji działalności gospodarczej
• 2.1. Ochrona obrotu gospodarczego normami prawa karnego
• 2.2. Przestępstwa przeciwko obrotowi gospodarczemu
• 2.3. Przestępstwa stypizowane w ustawach szczególnych
• 2.4. Inne przestępstwa popełniane w związku z prowadzeniem działalności gospodarczej
• 3. Podmiot odpowiedzialności karnej
• 3.1. Uwagi wprowadzające
• 3.2. Modele i problemy unormowania odpowiedzialności podmiotu zbiorowego za czyn zabroniony
• 3.3. Odpowiedzialność karna członka organu podmiotu zbiorowego
• 3.4. Compliance officer
• 4. Struktura przesłanek odpowiedzialności karnej
• 4.1. Pojęcie przestępstwa i jego struktura
• 4.2. Czyn o znamionach określonych w ustawie karnej
• 4.3. Bezprawność
• 4.4. Karygodność
• 4.5. Zawinienie
• 5. Podsumowanie

Rozdział 2. Compliance w działalności gospodarczej

• 1. Wstęp
• 2. Istota wewnętrznego systemu compliance
• 3. Wybrane polskie przepisy i wytyczne w zakresie compliance
• 4. Wybrane międzynarodowe przepisy i wytyczne w zakresie compliance
• 5. Rola systemu compliance w organizacji
• 6. Wybrane koncepcje systemu compliance
• 7. Elementy systemu compliance
• 8. Odpowiedzialności w ramach systemu compliance
• 9. Systemy compliance w praktyce
• 10. Identyfikacja i analiza ryzyka
• 11. Szacowanie ryzyka
• 12. Zarządzanie ryzykiem
• 13. Odpowiedzialność za ryzyko
• 14. Praktyczne metody minimalizacji ryzyka braku zgodności
• 14.1. Uwagi ogólne
• 14.2. Procedury
• 14.3. Dokumenty pokontrolne
• 14.4. Przypisanie obowiązków
• 15. System compliance a przeciwdziałanie nadużyciom
• 16. System compliance a aktywne wykrywanie nadużyć
• 17. Podsumowanie

Rozdział 3. Zarządzanie zgodnością i ryzykiem nadużyć w oparciu o sygnalizowanie naruszeń

• 1. Wprowadzenie
• 2. Symptomy nadużyć (czerwone flagi)
• 2.1. Identyfikacja i weryfikacja symptomów nadużyć
• 2.2. Ograniczenia dotyczące odczytywania czerwonych flag
• 3. Wewnętrzne kanały dokonywania zgłoszeń przez sygnalistów
• 3.1. Uwagi ogólne
• 3.2. Geneza whistleblowingu
• 3.3. Zróżnicowane otoczenie prawne do sygnalistów
• 3.4. Badania na temat whistleblowingu
• 3.5. Przesłanki objęcia ochroną sygnalistów
• 4. Praktyczne zagadnienia związane z wdrażaniem efektywnych kanałów dokonywania zgłoszeń
• 4.1. Uwagi ogólne
• 4.2. Wdrażanie efektywnych kanałów dokonywania zgłoszeń
• 4.3. Rozwijanie kultury speak-up
• 4.4. Triaż – metody segregacji zgłoszeń dokonywanych przez sygnalistów

Rozdział 4. Wewnętrzne postępowanie wyjaśniające a należyta staranność w kontekście dyrektywy UE o ochronie sygnalistów

• 1. Wstęp
• 2. Źródła inicjowania wewnętrznych postępowań wyjaśniających
• 3. Dyrektywa 2019/1937 o ochronie sygnalistów
• 3.1. Cele dyrektywy
• 3.2. Zakres przedmiotowy
• 3.3. Zakres podmiotowy
• 3.4. Nowe obowiązki dla przedsiębiorców
• 4. Należyta staranność
• 4.1. Wyzwania definicyjne
• 4.2. Dobre praktyki rynkowe jako punkt odniesienia
• 5. Wewnętrzne postępowanie wyjaśniające jako proces
• 5.1. Uwagi ogólne
• 5.2. Etap 1 – Inicjacja wewnętrznego postępowania wyjaśniającego
• 5.3. Etap 2 – Wstępna analiza
• 5.4. Etap 3 – Opracowanie strategii działania
• 5.5. Etap 4 – Planowanie i przygotowanie postępowania
• 5.6. Etap 5 – Przeprowadzenie postępowania wyjaśniającego
• 5.7. Etap 6 – Raportowanie
• 5.8. Etap 7 – Działania naprawcze
• 6. Praktyczne konsekwencje dla przedsiębiorców

Rozdział 5. Postępowanie wyjaśniające a biały wywiad

• 1. Wstęp
• 1.1. Uwagi ogólne
• 1.2. Definicja pojęcia
• 1.3. Zakres informacji pozyskiwanej w ramach białego wywiadu
• 2. Zalety i ograniczenia białego wywiadu
• 3. Cele zastosowania białego wywiadu
• 3.1. Uwagi ogólne
• 3.2. Biały wywiad jako procedura weryfikacji kontrahentów
• 3.3. Cele zastosowania białego wywiadu na początkowych etapach postępowania
• 3.4. Inne cele wykorzystania białego wywiadu
• 4. Cele stosowania białego wywiadu na etapie przygotowania do rozmów
• 5. Podstawowe źródła białego wywiadu – rejestry sądowe
• 5.1. Uwagi ogólne
• 5.2. Kwestia prawdziwości danych zawartych w rejestrach sądowych
• 5.2.1. Uwagi ogólne
• 5.2.2. Domniemanie prawdziwości danych wpisanych do Krajowego Rejestru Sądowego
• 5.2.3. Rękojmia wiary publicznej
• 5.3. Omówienie podstawowych rejestrów sądowych
• 5.4. Ograniczenia zakresu i dostępności
• 5.5. Omówienie podstawowych źródeł i ich zastosowania
• 5.6. Inne rejestry
• 6. Case study – praktyczne zastosowanie wyżej wskazanych źródeł
• 7. Inne źródła informacji w ramach białego wywiadu – ujęcie praktyczne
• 7.1. Uwagi ogólne
• 7.2. Media społecznościowe jako istotne źródło informacji
• 7.3. Wyszukiwarki internetowe
• 8. Podsumowanie

Rozdział 6. Zabezpieczenie oraz analiza danych i dowodów elektronicznych w wewnętrznym postępowaniu wyjaśniającym

• 1. Wstęp – od dowodów papierowych do dowodów w chmurze
• 2. Źródła danych elektronicznych w przedsiębiorstwie
• 2.1. Uwagi ogólne
• 2.2. Systemy informatyczne spółki
• 2.3. Serwery poczty elektronicznej i serwery plików
• 2.4. Komputery służbowe
• 2.5. Urządzenia mobilne
• 2.6. Logi zdarzeń
• 2.7. Billingi, GPS, aplikacje śledzące
• 2.8. Źródła zewnętrzne
• 3. Zabezpieczenie danych elektronicznych
• 3.1. Metody zabezpieczenia dowodów elektronicznych
• 3.2. Zabezpieczenie dla danych nieustrukturyzowanych
• 3.3. Zabezpieczenie dla danych ustrukturyzowanych
• 3.4. Jak wykazać, że dane nie zostały naruszone
• 4. Analiza danych elektronicznych
• 4.1. Przegląd wiadomości e-mail oraz dokumentów
• 4.2. Analizy urządzeń z zakresu informatyki śledczej
• 4.3. Analiza danych ustrukturyzowanych z systemów IT
• 4.4. Prezentacja wyników analizy danych elektronicznych
• 4.5. Model współpracy między prawnikami oraz analitykami w ramach wewnętrznego postępowania wyjaśniającego
• 4.6. Model współpracy między prawnikami oraz ekspertami z zakresu informatyki śledczej w ramach wewnętrznego postępowania wyjaśniającego
• 5. Proaktywna analiza danych elektronicznych dla celów compliance
• 6. Zgłoszenia sygnalistów a analiza danych elektronicznych

Rozdział 7. Przeciwdziałanie nadużyciom i ich wykrywanie. Kluczowe aspekty i typowe błędy

• 1. Wprowadzenie
• 2. Dlaczego ludzie popełniają nadużycia?
• 3. Najczęstsze mity dotyczące nadużyć gospodarczych
• 3.1. Uwagi ogólne
• 3.2. Mit pierwszy: „Nasi ludzie nie popełniają nadużyć"
• 3.3. Mit drugi: „U nas nigdy się to nie zdarzy"
• 3.4. Mit trzeci: „Kontrolujemy kluczowe obszary"
• 3.5. Mit czwarty: „Jeśli coś się wydarzy, na pewno szybko to odkryjemy"
• 3.6. Mit piąty: „Straty nie powinny być duże"
• 3.7. Mit szósty: „Inne procedury pozwolą nam zapobiegać nadużyciom"
• 4. Typowe błędy przy przeciwdziałaniu i wykrywaniu nadużyć gospodarczych
• 4.1. Uwagi ogólne
• 4.2. Kwestie przed rozpoczęciem postępowania wyjaśniającego
• 4.2.1. Ignorowanie sygnałów ostrzegawczych
• 4.2.2. Niedocenianie powagi sytuacji
• 4.2.3. Brak eskalacji
• 4.3. Kwestie po rozpoczęciu postępowania wyjaśniającego
• 4.3.1. Źle dobrany zespół prowadzący postępowanie wyjaśniające
• 4.3.2. Błędy na etapie triażu i wstępnej analizy zgłoszeń
• 4.3.3. Zabezpieczenie dowodów
• 4.3.4. Komunikacja z organizacją
• 4.3.5. Rozmowy wyjaśniające
• 4.3.6. Zwolnienie potencjalnego sprawcy
• 4.3.7. Komunikacja z interesariuszami
• 4.4. Kwestie po zakończeniu postępowania wyjaśniającego
• 4.4.1. Wykorzystanie wyników postępowania
• 4.4.2. Postępowanie z pracownikami
• 4.4.3. Przekazywanie informacji zwrotnej do organizacji
• 4.5. Przeciwdziałanie nadużyciom

Rozdział 8. Karnoprawne znaczenie systemów compliance i audytu śledczego

• 1. Wprowadzenie
• 1.1. Ograniczenie ryzyka odpowiedzialności karnej
• 1.2. Współpraca z audytem śledczym
• 2. Należyta staranność przy organizacji działalności gospodarczej a odpowiedzialność karna
• 2.1. Należyta staranność a pojęcia prawa karnego
• 2.2. Reguły postępowania wobec dobra prawnego i dozwolone ryzyko
• 2.3. Wnioski
• 3. Odpowiedzialność karna za uchybienie wymogom regulacyjnym (na przykładzie ochrony sygnalistów)
• 3.1. Uwagi ogólne
• 3.2. Utrudnianie dokonania zgłoszenia
• 3.2.1. Brzmienie przepisu
• 3.2.2. Podmiot czynu zabronionego
• 3.2.3. Strona przedmiotowa
• 3.2.4. Strona podmiotowa
• 3.3. Działania odwetowe
• 3.3.1. Brzmienie przepisu
• 3.3.2. Podmiot czynu zabronionego
• 3.3.3. Strona przedmiotowa
• 3.3.4. Strona podmiotowa
• 3.3.5. Zbieg przepisów
• 3.4. Niezachowanie poufności
• 3.4.1. Brzmienie przepisu
• 3.4.2. Podmiot czynu zabronionego
• 3.4.3. Strona przedmiotowa
• 3.4.4. Strona podmiotowa
• 3.5. Fałszywe zgłoszenie
• 3.5.1. Brzmienie przepisu
• 3.5.2. Podmiot czynu zabronionego
• 3.5.3. Strona przedmiotowa
• 3.5.4. Strona podmiotowa
• 3.6. Nieustanowienie lub wadliwość wewnętrznej procedury zgłaszania naruszeń
• 3.6.1. Brzmienie przepisu
• 3.6.2. Podmiot czynu zabronionego
• 3.6.3. Strona przedmiotowa
• 3.6.4. Strona podmiotowa

Podsumowanie

Indeks rzeczowy