Bestseller

Księgowa analiza danych zawartych w JPK. Raporty w arkuszach Excel

10% taniej
Promocyjna cena 10% taniej
  • 107,10 zł z VAT
    Cena katalogowa: 119,00 zł z VAT
    10% taniej
    Promocyjna cena
  • Koszt dostawy od 8,95 zł

    Wysyłka w 24 godziny [?]

    Zamówienia złożone w dniu roboczym do 14:00 wysyłamy tego samego dnia!

Przydatne narzędzie do tworzenia na bazie plików JPK ważnych raportów dla celów kontrolnych i zarządczych. Gotowe do wykorzystania raporty w arkuszach Excel. ... więcej ›

Więcej o książce

Od 1.1.2018 już wszyscy podatnicy VAT muszą generować (i wysyłać cyklicznie) – dla potrzeb bieżącego monitoringu podatku VAT przez MF – pliki JPK-VAT. Natomiast kolejnych struktur JPK podatnicy nie muszą obowiązkowo przekazywać co miesiąc do kontroli, ale są zobowiązani przekazywać je na każde wezwanie organu skarbowego. Są to:

  1. JPK_KR,
  2. JPK_FA,
  3. JPK_MAG,
  4. JPK_WB (bank).

Pliki na żądanie nie są obowiązkowe, ale to wcale nie oznacza, że nie warto na bieżąco kontrolować ich zawartości pod kątem poprawności, spójności danych z innymi strukturami JPK czy zgodności z rozliczeniami, jakie podatnik w ciągu roku wysyła do urzędu skarbowego (np. zaliczki podatku dochodowego). Zdecydowana większość podatników postrzega JPK jako przykry obowiązek kontrolny, nie dostrzegając jego wielkich możliwości informacyjnych.

Faktycznie, sam plik JPK zapisany w formacie XML nie daje nam żadnej przydatnej informacji. Jest to po prostu zbiór danych. Lecz aby wykorzystać zawarte tam informacje, można użyć powszechnie znanego arkusza Excel. Dzięki takiemu połączeniu (JPK-Excel) uzyskujemy wydajne narzędzie, za pomocą którego da się tworzyć nawet skomplikowane raporty i analizy. Przykładowe raporty to:

  • zestawienie obrotów i sald na konkretny dzień – JPK_KR,
  • raport kont przeciwstawnych – JPK_KR,
  • dziennik zapisów księgowych – JPK_KR,
  • magazyn danych księgowych – JPK_KR,
  • raport GUS, F-01 – JPK_KR,
  • analiza sprzedaży – JPK_FA.

W niniejszej publikacji wskazujemy krok po kroku, jak przygotować ww. wymienione raporty. Dla czytelników, którzy dobrze znają obsługę Excela, raporty wraz z ich opisem powinny stać się inspiracją dla projektowania własnych rozwiązań. Natomiast ci, którzy słabiej poruszają się po arkuszu Excel, mogą od razu wykorzystać raporty dołączone do książki w pracy, przy wsparciu prostych instrukcji, również zamieszczonych w książce. Książka + raporty w Excelu to całość – w takiej postaci publikacja z pewnością okaże się pomocna dla osób pracujących w branży finansowo-księgowej.

Książka zawiera również wyjaśnienia w zakresie tworzenia i wysyłki e-sprawozdań (od 1.10.2018 r. wprowadzono obowiązek przekazywania sprawozdań finansowych w formie elektronicznej). Wyjaśnienia zawarte w publikacji pomogą Państwu w przyszłym roku lepiej zrealizować ten obowiązek poprzez:

  • właściwe uporządkowanie i przygotowanie danych w systemach księgowych do sprawniejszego zasilania danymi e-sprawozdania,
  • zwrócenie uwagi na to, że dane w pliku JPK_KR powinny być transparentnym źródłem zasilającym e-sprawozdania,
  • uporządkowanie, a może też poszerzenie wiedzy na temat podpisywania, wysyłania, a także korygowania e-sprawozdań.

Na płycie CD zamieszczono raport e-sprawozdanie_JPK_Z1, który poprzez zasilenie danymi z pliku JPK_KR pozwoli sprawdzić, czy dane w księgach rachunkowych są spójne z e-sprawozdaniem. W książce znajdują się wyjaśnienia do zastosowanych tam formuł, więc ten raport można rozbudowywać według własnych potrzeb. Natomiast ci mniej zaawansowani w stosowaniu formuł Excela od razu mogą go wykorzystać w pracy.

Raport e-sprawozdanie_JPK_Z1 składa się z dziewięciu arkuszy:

  • START – arkusz tytułowy,
  • Bilans – tabela licząca dane do bilansu,
  • RZiS – miejsce wyliczania danych do rachunku zysków i strat,
  • ZZwK – raport generujący zestawienie zmian w kapitale,
  • CF – raport przepływów pieniężnych,
  • JPK_KR – arkusz zasilający raport danymi z roku bieżącego,
  • JPK_KR-1 – arkusz zasilający raport danymi z roku poprzedniego,
  • kokpit – arkusz konfiguracyjny dla roku bieżącego,
  • kokpit-1 – arkusz konfiguracyjny dla roku poprzedniego.

Dzięki tej publikacji dowiedzą się Państwo:

  • jak otwierać pliki JPK za pomocą arkusza kalkulacyjnego Excel,
  • jak przy pomocy Excela zarządzać danymi w plikach JPK,
  • jak projektować raporty w Excelu, dzięki którym księgowy będzie mógł oglądać, a przede wszystkim kontrolować dane, jakie przesyła do fiskusa za pośrednictwem tego pliku,
  • jak uporządkować ewidencję księgową, plan kont, sposoby uzgadniania danych, aby móc uzyskiwać spójne i poprawne dane w plikach JPK oraz e-sprawozdaniach,
  • jak profesjonalnie podejść do przygotowania systemów księgowych do przygotowania e-sprawozdań w przyszłych latach,
  • jak przygotować procedury kontroli danych uwzględniające wymóg należytej staranności,
  • jak wykazać przed urzędem skarbowym, że dołożyliśmy należytej staranności podczas ewidencji danych w systemach informatycznych,
  • jak generować przydatne – dla celów rachunkowości zarządczej – raporty na bazie jednolitych plików kontrolnych.

Do książki dołączona jest płyta CD, na której znajduje się 14 plików Excel:

  • Wyliczanie zaliczki na podatek dochodowy
  • Raport wizualizujący zawartość struktury JPK_VAT
  • Zestawienie obrotów i sald na dzień
  • Raport kont przeciwstawnych
  • Dziennik zapisów księgowych
  • Magazyn Danych Księgowych (MDK)
  • Dane do raportu F-01
  • Analiza sprzedaży
  • Bilans
  • Rachunek zysków i strat (wersja porównawcza i kalkulacyjna)
  • Zmiany w kapitale
  • Rachunek przepływów pieniężnych
  • Raport uzgadniający dane w plikach JPK_KR oraz JPK_VAT i JPK_FA
  • Raport uzgadniający dane w plikach JPK_VAT oraz JPK_KR
  • Raport uzgadniający dane w plikach JPK_MAG i JPK_K
  • Macierz ryzyka

Szczegóły

Seria: Prawo w praktyce
Rok wydania: 2019
ISBN: 978-83-8158-810-2
Liczba stron: 272
Oprawa: Miękka
Waga: 480 g